El impacto de la IA generativa en la gestión financiera

En México y el mundo, la incorporación de la inteligencia artificial generativa (GenAI) está ofreciendo nuevas posibilidades para redefinir los esfuerzos de transformación dentro de las empresas.

A diferencia de otras tecnologías emergentes, la GenAI puede aplicarse a una variedad de casos, como la automatización de tareas repetitivas, creación de nuevo contenido y ayuda en la interpretación y síntesis de información. 

Para brindar estos beneficios, la inteligencia artificial generativa utiliza conjuntos de algoritmos entrenados con grandes cantidades de datos. Esto se logra con la colaboración de las personas, quienes interactúan con el sistema de forma parecida a como lo harían con los chatbots tradicionales.  

Si bien las empresas pueden construir sus propias herramientas de GenAI, como se ha observado en E.E. U.U. y Europa, a nivel nacional, el reto para las organizaciones es lograr una adopción adecuada de las herramientas existentes para eficientar sus operaciones y crear valor. En la edición 2024 de la Global CEO Survey, se reveló que, aunque más de la mitad de los directores generales en México reconocen el potencial de la inteligencia artificial generativa para aumentar la rentabilidad y la eficiencia del tiempo laboral de sus colaboradores, solo el 29% de ellos adoptó este tipo de tecnología en 2023.

De cara a estos desafíos, los directores financieros se encuentran en una posición única para ser estratégicos en las inversiones de mejora operativa a través de la inteligencia artificial generativa. Para lograrlo, pueden colaborar con otros líderes para establecer objetivos específicos y realistas, definir las áreas clave de enfoque en talento, procesos y desempeño, y establecer una nueva estructura de gobierno para los datos y el uso de la inteligencia artificial generativa.

Durante los siguientes meses, los CFO podrían participar en la estrategia de adopción de la inteligencia artificial generativa considerando cinco temas:

1. Un diseño global y escalable, adaptado a la estrategia del negocio
2. La capacitación de los colaboradores
3. El uso responsable y seguro
4. Una nueva gestión de datos
5. Un enfoque en la innovación y mejora de productos y servicios

Este enfoque también abre las posibilidades para transformar la función financiera en distintos casos de uso para ayudar en la reducción de costos, aceleración de procesos y aumento en la productividad, por ejemplo:

• Automatización de reportes. La inteligencia artificial generativa puede simplificar la preparación de informes financieros tanto internos como externos. Al vincular las fuentes de datos financieros a esta tecnología, los usuarios pueden solicitar la consulta, resumen e interpretación de las bases de datos, permitiendo que el área financiera analice y presente la información con mayor rapidez.  
• Generación de escenarios. La GenAI también proporciona a la función financiera una herramienta para la planificación estratégica. Por ejemplo, tanto los datos internos como externos pueden usarse para modelar escenarios que simulen tendencias particulares, como en la inflación o los tipos de cambio. Los resultados obtenidos ayudan a una mejor toma de decisiones.

• Integración de datos para el cumplimiento. La inteligencia artificial puede utilizarse para recopilar y analizar datos financieros para identificar posibles errores en temas regulatorios, de auditoría o legales. Esta detección temprana permitirá a las empresas responder de manera proactiva para gestionar de mejor manera los riesgos de incumplimiento.  

Si bien esta tecnología aumenta la eficacia y velocidad de las tareas relacionadas con la comprensión, resumen y generación de información, es esencial que los CFO, al tomar un rol de cambio frente de este desafío, promuevan que la GenAI sea observada como una manera de ayudar a que los colaboradores aumenten su capacidad y trabajen de manera más ágil. 

Esto implicará la implementación de controles más sólidos y una mejor seguridad cibernética, además del desarrollo de nuevas habilidades en el talento para utilizar eficazmente la herramienta, siempre en línea con los principios de la empresa. También será necesario un liderazgo efectivo para supervisar el desempeño en esta nueva forma de trabajar. 

Además, adoptar prácticas responsables desde el diseño de la estrategia puede ayudar a gestionar los riesgos asociados con la inteligencia artificial generativa, aumentando la confianza de las partes interesadas en los resultados. Esto, a su vez, prepara a la organización para adaptarse a un entorno regulatorio en constante evolución.

Antes de implementar una estrategia de adopción de la GenAI, es necesario contar con un entendimiento profundo de su impacto en las operaciones de la empresa, así como de un marco de acción basado en la generación de valor y el uso responsable.