El papel del CFO ha evolucionado más allá de la gestión financiera para incluir una variedad de responsabilidades estratégicas y operativas. Uno de estos roles emergentes es la gestión del talento, particularmente para el área de finanzas.
Entre los hallazgos más relevantes de la Global Workforce Hopes and Fears Survey 2024, capítulo México, se encontró que tres de cada cinco de los colaboradores encuestados consideraron que las habilidades requeridas en su trabajo cambiarán en los próximos cinco años. Asimismo, un 66% coincide en que aprender nuevas habilidades es un factor decisivo para quedarse en su empleo actual o cambiar de trabajo.
El líder financiero puede ser un agente de cambio frente a estos retos al asegurar que su equipo cuente con las habilidades financieras y de negocio necesarias para alcanzar sus objetivos estratégicos. También al impulsar en toda la organización la evaluación de las habilidades actuales, identificando aquellas que son críticas para el crecimiento del negocio, así como las brechas de conocimiento que deben ser reducidas.
Otro dato clave de la encuesta es que 43% del talento reconoció su falta de comprensión sobre la necesidad de implementar cambios dentro de la organización si las cosas estaban funcionando bien. En el entorno disruptivo de este momento, el líder financiero debe asegurarse de que el talento cuente con las herramientas y recursos necesarios para adaptarse a los cambios y a las transformaciones tecnológicas. Al mismo tiempo, puede contribuir a la promoción de una cultura de aprendizaje y adaptabilidad.
Análisis de las habilidades requeridas en el área de finanzas
El análisis de las habilidades que requiere el talento para desempeñarse eficientemente en el área de finanzas es una parte fundamental en la sostenibilidad de cualquier organización. Si bien existen retos en esta labor, como la escasez de talento, los constantes cambios en el entorno financiero y tecnológico, y el desarrollo y retención del talento, diseñar un perfil financiero adecuado es esencial.
Este perfil debe incluir habilidades como:
Habilidades y competencias técnicas
- Conocimientos sólidos en finanzas, contabilidad y análisis financiero
- Dominio de las herramientas y software financieros
- Habilidades analíticas y de resolución de problemas para tomar decisiones informadas y estratégicas relacionadas con la gestión financiera
- Interpretación y análisis precisos datos financieros
- Gestión, evaluación y mitigación de riesgos financieros
- Conocimiento de las regulaciones financieras y capacidad para asegurar el cumplimiento normativo
Habilidades interpersonales
Comunicación efectiva, oral y escrita, para transmitir información financiera de manera clara y concisa
Trabajo en equipo y colaboración con otras áreas para lograr una gestión financiera integrada y eficiente
Competencias necesarias para abordar desafíos financieros
Capacidad para implementar nuevas tecnologías y procesos financieros
Análisis y pronóstico para prever las tendencias financieras
Asimismo, la adaptación al cambio debe estar en el ADN del talento financiero. Cada integrante del equipo debe tener la disposición de aprender y adquirir nuevas habilidades y conocimientos para hacer frente a los desafíos emergentes, como cambios en las regulaciones financieras, avances tecnológicos disruptivos, inestabilidades económicas o cambios en las necesidades y expectativas de los clientes.
La evaluación exhaustiva y regular de las habilidades existentes, basada en perfiles bien definidos, ayudará a definir cuáles son las fortalezas del equipo financiero para asignar tareas y responsabilidades acorde a ellas. También brinda la oportunidad de determinar las tareas y los procesos que requieren una mejora o adquisición de nuevas habilidades y competencias (upskilling y reskilling).
El objetivo de esto es implementar programas de capacitación, cursos especializados y oportunidades de aprendizaje continuo para mejorar el rendimiento individual y colectivo.
Capacitación efectiva: preparación para el presente y el futuro
Una vez encontradas las necesidades de desarrollo para el equipo de finanzas, se deben considerar los métodos y enfoques de capacitación más efectivos. Es importante que los CFO se enfoquen en aquellos métodos que se ajusten mejor a las características de su equipo financiero, buscando maximizar el aprendizaje y la aplicación práctica de los conocimientos adquiridos. Además, es indispensable incluir las necesidades organizacionales, tomando en cuenta los desafíos financieros actuales y futuros.
Estrategias para retener al talento a largo plazo
La planificación de sucesión y el desarrollo de liderazgo son aspectos fundamentales para retener al talento que requiere la organización y ofrecer un crecimiento profesional a largo plazo. De esta manera, las empresas podrán estar mejor preparadas para sostener una transición fluida en puestos clave y mantener un equipo financiero sólido y competente.
La identificación temprana del talento interno es el primer paso. Permite a la organización prepararse y desarrollar un plan de sucesión adecuado. Además de habilidades y conocimientos técnicos, las personas seleccionadas deben demostrar que poseen el potencial para asumir roles de liderazgo en el futuro.
Un segundo paso consiste en proporcionar oportunidades de desarrollo y crecimiento profesional. Aquí, los CFO pueden considerar la asignación de proyectos desafiantes y estratégicos, brindar programas de capacitación y mentoría, y ofrecer experiencias de aprendizaje enriquecedoras. El objetivo es que el talento adquiera las habilidades y los conocimientos que le serán útiles al momento de recibir mayores responsabilidades en el área financiera.
También es importante involucrar a las personas en su propio desarrollo de liderazgo. Establecer objetivos claros y medibles, brindar retroalimentación constructiva y apoyo individualizado, así como fomentar la introspección y la búsqueda continua de crecimiento son acciones esenciales en este proceso.
La planificación de sucesión y desarrollo de liderazgo requiere un enfoque a largo plazo. Las organizaciones deben tener la certeza de que existe un proceso continuo de desarrollo y evaluación del talento interno. Al igual que con otras estrategias de crecimiento profesional, existen requisitos fundamentales, como las evaluaciones regulares de desempeño, la detección de oportunidades de aprendizaje y el establecimiento de planes de desarrollo individualizados que puedan monitorearse y ajustarse a lo largo del tiempo.
Métricas financieras, ¿cómo puede contribuir el desempeño del talento a la sostenibilidad?
Establecer métricas financieras claras y objetivas ayuda a evaluar el desempeño del equipo financiero para optimizar los procesos financieros, reducir los costos innecesarios y maximizar la rentabilidad. Estas herramientas también pueden ser útiles para la sostenibilidad del negocio, al proporcionar una visión clara de la salud financiera de la empresa. De esta manera, se favorece la identificación de oportunidades para la inversión sostenible, la evaluación del impacto financiero de las iniciativas de sostenibilidad y el establecimiento de metas financieras alineadas con los objetivos de sostenibilidad a largo plazo.
Es recomendable utilizar un conjunto de métricas que abarquen diferentes aspectos financieros y operativos para obtener una imagen más completa del rendimiento en el área de finanzas. Si bien existen diversas métricas financieras como rentabilidad, rotación de cuentas por cobrar y de cuentas por pagar.
Algunas de las más relevantes también son:
- Eficiencia operativa
- Gestión del riesgo
- Eficiencia en costos
- Margen de contribución
- Efectividad de la gestión del capital de trabajo
Eficiencia operativa
Evalúa cómo el área de finanzas maneja la ejecución de sus tareas y procesos internos. Algunos de sus indicadores son el tiempo promedio de procesamiento de transacciones financieras, la reducción de errores en los reportes financieros y la mejora en los tiempos de cierre contable. Una mayor eficiencia operativa puede ayudar a reducir costos y mejorar la productividad del departamento de finanzas.
Gestión del riesgo
Métrica relacionada con la sostenibilidad del negocio, enfocada en determinar la capacidad del talento financiero para detectar, medir y mitigar los riesgos financieros, y así, minimizar las pérdidas financieras y proteger los activos de la empresa. Entre sus indicadores se encuentran la tasa de incumplimiento de pagos, el riesgo crediticio o el índice de liquidez.
Eficiencia en costos
Mide la capacidad de los colaboradores del área de finanzas para controlar y reducir los costos operativos. Engloba indicadores, como el ratio de gastos generales y administrativos, el ratio de eficiencia y la reducción de costos en áreas clave, como la gestión de proveedores y la optimización de procesos financieros.
Margen de contribución
Muestra la rentabilidad de un producto, servicio o línea de negocio específica. Ayuda a evaluar la habilidad para generar beneficios y contribuir al resultado general de la empresa. Un margen de contribución más alto indica que el talento de finanzas está generando ingresos suficientes para cubrir los costos variables y contribuir a la ganancia neta.
Efectividad de la gestión del capital de trabajo
Asegura la liquidez y sostenibilidad financiera de la empresa al estar relacionada con la administración efectiva de los activos y pasivos corrientes de la empresa. Sus indicadores incluyen el ciclo de conversión de efectivo, el periodo promedio de cobro y el periodo promedio de pago. Una gestión efectiva del capital de trabajo ayuda a mantener un flujo de efectivo positivo y puede evitar las restricciones de liquidez.
Hacia la eficiencia financiera, ¿qué es un journey map en la gestión de talento financiero?
En la gestión de talento, un journey map representa las diferentes etapas que atraviesa un profesional en su crecimiento dentro de la empresa. El objetivo es identificar las necesidades, expectativas y desafíos del talento en cada etapa, con el fin de diseñar estrategias que mejoren su experiencia y fomenten su compromiso y desarrollo profesional. Si bien el enfoque puede ser tanto individual como colectivo, un journey map para el talento financiero podría contener los siguientes aspectos:
1. Etapa de adquisición de habilidades y conocimientos
- Educación formal en finanzas, contabilidad o áreas relacionadas
- Adquisición de conocimientos teóricos y fundamentales en finanzas y contabilidad
- Desarrollo de habilidades básicas para el trabajo en el área de finanzas
2. Inicio de la carrera profesional
Primera experiencia laboral como pasante o analista junior
Aprendizaje práctico sobre los procesos y tareas financieras básicas
Exposición a diferentes áreas, como contabilidad, tesorería o planificación financiera
3. Desarrollo de habilidades técnicas
Participación en proyectos y tareas para desarrollar habilidades específicas en áreas como presupuestación o gestión de riesgos
Programas de capacitación y desarrollo para fortalecer las habilidades técnicas y conocimientos en finanzas
4. Especialización y crecimiento profesional
Identificación de áreas de especialización, como análisis de inversiones o gestión de activos
Capacitaciones o certificaciones para obtener conocimientos avanzados
5. Roles de liderazgo y gestión
Ascenso a roles de liderazgo en el área de finanzas
Desarrollo de habilidades, como gestión de equipos o toma de decisiones estratégicas
Programas de desarrollo de liderazgo y gestión
6. Contribución estratégica y desarrollo organizacional
Participación en la toma de decisiones estratégicas financieras
Contribución a la planificación financiera a largo plazo y a la sostenibilidad del negocio
Identificación y desarrollo de oportunidades de mejora y optimización en el área de finanzas
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