Актуальні зміни в AML-законодавстві (законодавстві про фінансовий моніторинг)

! Звертаємо увагу суб’єктів первинного фінансового моніторингу на такі важливі зміни в законодавстві про фінансовий моніторинг.
 

1. Набув чинності закон щодо захисту фінансової системи України від дій держави, що здійснює збройну агресію проти України

19 листопада 2022 року набрав чинності Закон України “Про внесення змін до деяких законів України щодо захисту фінансової системи України від дій держави, що здійснює збройну агресію проти України, та адаптації законодавства України до окремих стандартів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) і вимог Директиви ЄС 2018/843”¹, який запровадив ряд змін в законодавство про фінансовий моніторинг, зокрема:

• Встановлено недопущення до керівництва та управління СПФМ осіб, які є громадянами російської федерації/республіки білорусь
• Передбачено обов’язок СПФМ встановлювати високий ризик стосовно ряду категорій клієнтів, пов’язаних з російською федерацією або республікою білорусь (клієнти або їх кінцеві бенефіціарні власники є резидентами російської федерації/республіки білорусь, джерело коштів, пов’язаних з фінансовою операцією клієнта, походить з російської федерації/республіки білорусь, тощо)
• Скорочено строк статусу ПЕП (політично значущі особи — Politically Exposed Persons) з довічного до 3-х років після залишення посади
• Уточнено перелік спеціально визначених СПФМ, до яких тепер, зокрема, належать рієлтори, які супроводжують угоди з оренди нерухомості (на суму понад 400 тис. гривень на місяць), а також суб’єкти господарювання, які здійснюють торговельну або посередницьку діяльність в сфері торгівлі культурними цінностями (якщо фінансова операція перевищує 400 тис. гривень)

Ми рекомендуємо суб’єктам первинного фінансового моніторингу переглянути свої внутрішні документи (зокрема, в частині власного ризик-профілю) з питань фінансового моніторингу для приведення їх у відповідність до зазначених вимог. Особам, які беруть участь в операціях з нерухомістю та культурними цінностями, необхідно уважно ознайомитись з положеннями закону аби визначити його застосовність до їх діяльності.
 

2. “Чорний список” FATF поповнився ще однією країною — М’янмою²

В жовтні 2022-го року Республіка Союзу М’янма була внесена до “чорного списку” FATF, поповнивши таким чином цей список, який до цього часу включав лише Ісламську Республіку Іран та КНДР. 

В Україні оновлений перелік юрисдикцій, що не виконують чи неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, був затверджений 18 листопада 2022 року³.

З огляду на це, всі суб’єкти первинного фінансового моніторингу повинні застосовувати до своїх клієнтів та їх операцій, які пов’язані з М’янмою, такі ж самі заходи, які вони дотепер застосовували до Ірану та Північної Кореї.
 

3. НКЦПФР розширила можливості віддаленого встановлення ділових відносин піднаглядними їй суб’єктами

18 жовтня 2022 року НКЦПФР затвердила зміни до Положення про порядок здійснення фінансового моніторингу для піднаглядних їй суб’єктів (професійних учасників фондового ринку, товарних бірж, установ накопичувального пенсійного забезпечення, тощо)⁴. 

Серед іншого, уточнено можливість віддаленого встановлення відносин з юридичними особами, розширено перелік випадків, коли дозволяється застосовувати процедури спрощеної верифікації клієнтів, тощо. 

Ми рекомендуємо СПФМ, піднаглядним НКЦПФР, перевірити наскільки ці новації потребують внесення змін до внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу, та, за необхідності, оновити свої документи протягом трьох місяців після опублікування змін до Положення.

Нагадуємо, що спеціалісти PwC Legal Україна мають широкий досвід супроводу клієнтів з питань фінансового моніторингу: від побудови внутрішньої системи фінансового моніторингу СПФМ “з нуля” до проведення незалежних аудитів таких систем. Ми будемо раді допомогти вам в вирішенні питань, пов’язаних із сферою протидії легалізації злочинних коштів/фінансуванню тероризму.

***

¹https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0107500-20#Text

²https://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/documents/call-for-action-october-2022.html

³https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Res%20677%20sanction%20countries%20list/UKR_List_21.11.2022.pdf

⁴https://www.nssmc.gov.ua/document/?id=13174064