Оновлення вимог НБУ до системи управління та внутрішнього контролю

Що повинні знати фінансові компанії?

Національний банк України цього тижня представив для громадського обговорення проєкт Положення про вимоги до системи корпоративного управління та системи внутрішнього контролю фінансової компанії (далі – Проєкт).

Розроблення Проєкту завершує процес оновлення регулювання системи управління та внутрішнього контролю для основних типів небанківських надавачів фінансових (у тому числі платіжних) послуг. Наприкінці минулого року та на початку цього року НБУ прийняв Положення про вимоги до системи управління страховика та Положення про вимоги до системи управління кредитною спілкою, а в жовтні 2024 року - Положення про вимоги до системи управління надавача фінансових платіжних послуг.

За аналогією регулювання банківського сектору, у Проєкті НБУ пропонує встановити:

• вимоги до організації систем корпоративного управління з урахуванням особливостей діяльності фінансових компаній;

• загальні засади систем внутрішнього контролю з визначенням необхідних компонентів, таких як контрольне середовище, система управління ризиками, вимоги до аудиту, контрольна діяльність, контроль за інформаційними потоками та комунікаціями, моніторинг ефективності системи внутрішнього контролю;

• вимоги до системи управління ризиками, включаючи управління операційним ризиком, кредитним ризиком, ризиком ліквідності, валютним ризиком та ін.;

• вимоги до внутрішніх документів з питань корпоративного управління та внутрішнього контролю.

Відповідні вимоги будуть охоплювати всі фінансові компанії з урахуванням характеру їх діяльності та притаманних їм ризиків.

Регулятор встановив термін до 13 грудня 2024 року для надання зауважень та пропозицій до Проєкту. Прийняття Проєкту очікується найближчим часом.

Приділіть Увагу!

Проєкт передбачає необхідність приведення діяльності фінансових компаній у відповідність до нових вимог попередньо у строк до 30 квітня 2025 року, проте у фінальній версії Положення строки можуть бути іншими. Тож радимо не зволікати з аналізом Проєкту та завчасно почати розроблення внутрішніх документів (змін до них) з урахуванням нових вимог. Це важливий крок для забезпечення відповідності новим вимогам і підвищення рівня надійності та ефективності діяльності фінансових установ.

Імплементація нових вимог до системи управління надавачами фінансових платіжних послуг

Нагадуємо, що платіжні установи, установи електронних грошей та інші надавачі платіжних послуг повинні були до 1 грудня 2024 року повідомити НБУ про приведення своєї системи управління та оновлення внутрішніх документів у відповідність до вимог Положення про вимоги до системи управління надавача фінансових платіжних послуг. Національний банк наразі здійснює перевірку дотримання установами цієї вимоги.

Наступний етап для таких установ – до 16 грудня 2024 року відзвітувати Регулятору про запровадження стратегій, політики, методик і процедур, визначених Положенням про вимоги до системи управління надавача фінансових платіжних послуг.

За додатковою інформацією з питань корпоративного управління та внутрішнього контролю, а також з інших питань в межах банківського та фінансового регулювання звертайтесь до наших експертів практики Банківського та фінансового права  - Миколи Александрова, менеджера практики, та Вадима Романюка, керівника практики.