Всесвітнє дослідження економічних злочинів і шахрайства 2024

В сучасних реаліях України ризики економічних злочинів стають все більш комплексними та можуть створювати суттєві загрози для організацій як в частині їх операційної діяльності, так і їх репутації та існування в цілому. 

В рамках цьогорічного дослідження економічних злочинів і шахрайства - PwC GECS 2024 - висвітлено яким чином організації-учасники реагують на такі ризики як корупція, шахрайство у сфері закупівель та ланцюгах постачання, а також - посилення експортного контролю та санкцій. 

Серед ключових підходів до запобігання та протидії даним ризикам у ході дослідження визначено зокрема наступні механізми: 

• вдосконалення підходів та практик оцінки ризиків;

• покращення механізмів управління ризиками взаємодії з контрагентами;

• більш ефективне використання даних і аналітики в роботі функцій комплаєнсу та внутрішніх розслідувань.

• Хабарництво та корупція завдають істотної шкоди репутації організацій та ставлять під загрозу їхнє існування на ринку. Уряди країн по всьому світу комунікують про зростаючі очікування щодо вдосконалення корпоративних програм комплаєнсу та протидії шахрайству.
  

• Одними з найважливіших компонентів ефективної програми антикорупційного комплаєнсу є оцінка ризиків взаємодії з контрагентами і проведення регулярних перевірок на дотримання вимог антикорупційного законодавства та відповідних регуляцій.

• 84% респондентів з України висловили впевненість у тому, що їх програми комплаєнсу здатні мінімізувати потенційні корупційні ризики. В той же час, 25% респондентів або взагалі не мають формалізованої програми управління ризиками взаємодії з контрагентами, або, навіть якщо і мають її - не проводять оцінку ризиків такої співпраці.

_{Запитання. На Вашу думку, як змінились ризики пов'язані з корупційними або неправомірними платежами представникам органів влади та/чи комерційним клієнтам за останні 12 місяців?
Запитання. Чи змінилася робота уряду із застосування норм антикорупційного законодавства протягом останніх 12 місяців?
Джерело: PwC Всесвітнє дослідження економічних злочинів і шахрайства 2024: результати опитування українських компаній}

Шахрайство у закупівлях може мати вкрай негативний вплив на фінансові показники Організації та її корпоративну культуру. Відтак, протидія шахрайству у закупівлях має бути невід'ємною складовою програми з управління ризиками в Організації.

• Респонденти з України зазначили, що протягом останніх 24 місяців експортний контроль став ще більш комплексним і, водночас, суттєво посилилися заходи правового регулювання в даному контексті.   
• На думку респондентів з України, санкції відіграють все більш важливу роль у заходах глобальної протидії фінансовим злочинам, тероризму та іншій неетичній діяльністі. В Україні, більше половини респондентів вважають комплаєнс у сфері управління санкційними ризиками одним із ключових пріоритетів своєї діяльності.
• 35% респондентів з України вбачають, що новітні технології, наприклад - в сфері штучного інтелекту, покликані суттєво підвищити ефективність санкційного комплаєнсу і, в тому числі, створити можливості для оптимізації відповідних витрат.