Partie 3 : L’avenir de la fonction Finances pour les gestionnaires de placements

Nous estimons que la fonction Finances de l’avenir dirigera l’évolution de l’entreprise à trois égards :

• En s’appuyant sur le personnel : les membres, la culture, les capacités et le travail conjoint de l’équipe des Finances seront au cœur de cette transformation. La fonction Finances pourra établir les bases des changements organisationnels visant l’agilité en fournissant à son personnel les connaissances les plus récentes sur les secteurs d’activité et les technologies, en soutenant des équipes agiles et le travail en collaboration, en supprimant les obstacles à l’innovation (tels que la rigidité dans le financement) et en créant une culture qui encourage la croissance et l’expérimentation.

• En s’appuyant sur les processus : les processus de la fonction Finances sont essentiels aux activités des gestionnaires de placements, depuis l’évaluation de la performance jusqu’à l’implantation des contrôles, l’établissement du budget et des prévisions, la production de rapports et la gestion des coûts. Le service des Finances de l’avenir visera à augmenter la valeur en standardisant et en automatisant les processus, à accroître l’efficacité en établissant une gouvernance des données et en libérant les données sur des plateformes numériques à l’échelle de l’organisation, ainsi qu’en améliorant la fiabilité, la souplesse et l’évolutivité par l’utilisation du nuage et d’autres technologies. Il assurera aussi une surveillance et une saine gestion au moyen de contrôles automatisés et prédictifs qui permettront la prévention et la détection précoce.

• En s’appuyant sur la performance : l’équipe des Finances d’une société de gestion de placements est responsable de fournir des informations financières fiables à la direction et aux gestionnaires pour les aider à prendre les décisions. La fonction Finances de l’avenir contribuera à automatiser le flux des données de confiance partout où ce sera possible, fournira des connaissances prospectives grâce à l’utilisation de la science des données, de l’apprentissage machine et de l’intelligence artificielle, créera une capacité qui permettra de connaître les facteurs de performance, et donnera des conseils sur la maximisation des avantages fiscaux. De plus, elle créera des plans d’action visant à extraire de la valeur et à tirer parti de l’information ESG à des fins de conformité et de performance, à produire plus fréquemment des évaluations pour tous les actifs (y compris les placements dans le marché privé) et à bâtir des capacités de modélisation de scénarios pour aider les entreprises à naviguer dans la tempête.

En bref, la fonction Finances de l’avenir jouera le rôle d’un partenaire d’affaires stratégique qui connaît les secteurs d’activité en profondeur, prévoit les défis, produit des informations indépendantes et fournit les bons outils et capacités permettant de soutenir la prise des décisions stratégiques et tactiques.

Comment y parvenir

Le parcours de transformation visant à créer la fonction Finances de l’avenir peut se dérouler en plusieurs phases; certains avantages apparaîtront rapidement et la réalisation de valeur constante se fera au fil du temps. Il faudra toutefois adopter une approche agile afin d’établir un modèle ou une référence pour les transformations du futur. 

• Alignement : le processus commence par un alignement sur les priorités stratégiques pour la fonction Finances. Il est important que les dirigeants de cette fonction et les leaders organisationnels s’entendent sur le rôle que doit jouer la fonction Finances dans la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise.

• Conception : en s’alignant sur des priorités clairement définies, la fonction Finances, la fonction TI et les consommateurs de produits et de services financiers doivent se mobiliser afin de trouver les « parcours d’utilisation » souhaités pour l’avenir. Ce processus permet de déterminer l’état futur personnalisé que l’on vise pour les capacités de la fonction Finances et de cerner toute lacune dans la situation actuelle. 

• Arguments en faveur du changement : à partir de là, on peut établir l’ensemble des arguments définissant la fonction Finances de l’avenir, ce qui comprend la priorisation des initiatives, les gains rapides et une estimation des coûts, du calendrier et des ressources. On peut aussi déterminer la faisabilité de la transformation de l’entreprise dans les circonstances.

• Déploiement : enfin, on peut lancer un projet pilote faisant appel à des sprints agiles. On peut négocier les contrats (internes et externes), attribuer les ressources et approuver les coûts. Pour déployer la fonction Finances, on commence par la création de valeur itérative en suivant et en surveillant les avantages réalisés. 

L’élaboration des capacités soutenant l’avenir de la fonction Finances peut bénéficier à la fois à l’entreprise et à l’équipe des Finances. Les tâches quotidiennes qui consistaient en activités transactionnelles peuvent être remplacées par la production et la gestion d’informations d’entreprise. L’agilité stratégique, une prise de décisions plus rapide, une grande variété d’informations et un personnel des Finances responsabilisé peuvent favoriser une différenciation stratégique au niveau des fonds. Ce qui caractérise les transformations réussies, c’est une solide planification initiale permettant de réduire les risques pour la prestation de services, une équipe motivée faisant preuve de sécurité psychologique, une culture de collaboration, une approche itérative de la création de valeur et un suivi continu permettant de garantir l’obtention des avantages.