¿Cuál es el impacto de los delitos económicos?
Los delitos económicos, como el fraude o la corrupción, son un desafío para las empresas sin importar industria o sector. Nuestra Encuesta Global de Delitos Económicos 2024, capítulo México reveló que cuatro de cada 10 empresas a nivel mundial experimentaron algún tipo de crimen económico y/o financiero en los últimos dos años.
De hecho, entre los delitos con más impacto para las empresas, el fraude en el proceso de compras fue señalado por los encuestados como uno de los más disruptivos.
El uso de tecnologías, la capacitación de la fuerza laboral y la mejora de las políticas para mitigar el riesgo de fraude y corrupción son pilares fundamentales para una gestión de riesgos efectiva.
Más importante aún, es la proactividad en la detección de estos crímenes. Si bien, el 47% de las empresas mexicanas encuestadas analiza las transacciones potenciales antes de finalizarlas, el 56% indicó que lo hacen después de concluir la transacción.
¿Cómo se gestiona el riesgo del fraude en procesos de compras en México y el mundo?
Fuente: Encuesta Global de Delitos Económicos 2024. Base: 2,446 (global), 34 (México).
¿Cuáles son los riesgos para las cadenas de suministro?
México podría experimentar un mayor flujo de inversión extranjera directa debido a la reconfiguración del comercio internacional. El nearshoring o la relocalización de las cadenas de suministro, presenta una oportunidad de crecimiento para las empresas, pero también implica nuevos riesgos que deben ser identificados y mitigados.
Un punto de mayor escrutinio son las regulaciones en torno a las cadenas de suministro, especialmente en lo que respecta a los derechos humanos. Por ejemplo, con la creación de la Directiva de información corporativa en materia de sostenibilidad (CSRD, por sus siglas en inglés) se busca que las compañías públicas europeas revelen información sobre los riesgos y oportunidades relacionados con los criterios medioambientales y sociales.
¿Conoces el impacto de la CSRD en tu empresa?
Fuente: Encuesta Global de Delitos Económicos 2024. Base: 2,446 (global), 34 (México).
Es crucial que las empresas mexicanas evalúen y determinen los posibles impactos de la CSRD, especialmente aquellas que exportan al mercado de la Unión Europea o que son proveedoras de una empresa sujeta a esta regulación. Solo el 21% de los encuestados reconoció que conoce y comprende el impacto de la CSRD en sus operaciones.
¿Qué riesgos han generado las tensiones geopolíticas en las empresas?
El 59% de las empresas mexicanas encuestadas está de acuerdo en que la gestión de riesgos relacionada con los controles a la exportación es una prioridad. En un contexto de tensión geopolítica mundial, las organizaciones no pueden descuidar este aspecto, ya que podría afectar negativamente a sus ingresos.
La gestión de riesgos debe incluir el mapeo de todas las partes interesadas, desde proveedores Tier 1 hasta Tier 3. También es esencial contar con mecanismos de cumplimiento para evaluar los controles a la exportación, incluyendo el uso de tecnología. De hecho, el 33% de los encuestados reconoció que el uso de herramientas como la inteligencia artificial generativa (GenAI) podría incrementar la eficiencia de los programas de sanciones y reducir costos.
¿Qué impacto tendrán las nuevas tecnologías en un programa de cumplimiento de sanciones en los próximos 12 meses?
Fuente: Encuesta Global de Delitos Económicos 2024. Base: 2,446 (global), 34 (México).
¿Cómo lograr una gestión de riesgos eficiente?
Los crímenes económicos representan una amenaza constante para los negocios; sin embargo, es tarea de las empresas gestionar los riesgos de manera eficiente para garantizar una operación ética, legal y responsable.
Algunas consideraciones relevantes para un cumplimiento efectivo incluyen áreas como:
Programas de cumplimiento
Es importante asegurar que el programa de cumplimiento se base en las mejores prácticas del mercado y en las expectativas de los reguladores. También se debe realizar una evaluación de riesgos especializada y reforzar las medidas de gestión de riesgos de terceros. El uso de análisis de datos y herramientas de inteligencia artificial, como la inteligencia artificial generativa, puede ser beneficioso. Además, es crucial fortalecer la alineación entre el CEO, el consejo de administración y/o el comité de auditoría en cuanto a la importancia estratégica de la gestión de los riesgos relacionados con los delitos económicos.
Alta dirección
Es fundamental reconsiderar la frecuencia y profundidad de las sesiones para definir y evaluar los riesgos clave relacionados con los delitos económicos. Además, es necesario romper los silos entre diferentes áreas que pueden obstaculizar el cumplimiento y la mitigación de riesgos. Promover la colaboración entre las áreas de cumplimiento y las áreas operativas es clave para mejorar la eficiencia y efectividad de las acciones de mitigación.
Metodología
La Global Economic Crime Survey 2024 (GECS) de PwC 2024 es la más reciente de una serie de estudios que se remontan a más de 20 años.
En nuestra investigación, realizada entre enero y marzo de 2024, PwC encuestó a casi 2,500 empresas en 63 territorios; en México el número de encuestados es de 34 directores ejecutivos. Dos tercios de los encuestados globales eran ejecutivos de alto nivel, incluyendo 450 asesores jurídicos generales, directores de cumplimiento y directores ejecutivos de auditoría. El 40% provenía de empresas con ingresos superiores a mil millones de dólares.
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