Maksuteenused

PwC on Eesti juhtiv maksuvaldkonna nõustaja. Meie põhjalikud teadmised kohalikest maksutavadest koos PwC ülemaailmse võrgustiku kogemusega võimaldavad meil pakkuda teie ettevõttele praktilisi ja tõhusaid lahendusi mis tahes maksuküsimuses.

Meie klientideks on kohalikud ja rahvusvahelised ettevõtted ning avaliku sektori asutused ning meie mitmekülgne kogemus võimaldab pakkuda praktilist maksunõu nii Eesti kui ka rahvusvahelise maksuõiguse aspektides. Täiendava väärtuse loob kliendi jaoks ka meie tõhus koostöö PwC Eesti teiste teenusliinide ekspertidega sh audiitorite, äri- ja tehingunõustajatega ning advokaatidega.

PwC Eesti maksuspetsialistid saavad teile abiks olla järgmistes valdkondades:

ettevõtte tulumaksualane nõustamine;
ühinemised ja ülevõtmised (M&A), siirdehinnad;
kaudsed maksuteenused, sealhulgas käibemaks, tollimaks ja aktsiisid;
piiriülesed maksulahendused, sealhulgas piiriüleste tehingute maksualane nõustamine, palgamaksudealane nõustamine, osalusoptsioonide maksunõustamine.

25+ aastat kogemust erinevate maksuküsimuste nõustamisel

Enam kui 70 maksuspetsialisti üle Baltikumi

Saatke meile oma päring ja võtame Teiega peatselt ühendust.

Maksu- ja raamatupidamistiimi 2024. aasta kaalukamad tööd

Maksu- ja raamatupidamistiimi 2023. aasta kaalukamad tööd

Maksu- ja raamatupidamistiimi 2022. aasta kaalukamad tööd

Maksu- ja raamatupidamistiimi 2021. aasta kaalukamad tööd

Meie teenused

Ettevõtte tulumaksualane nõustamine

Äriprotsesside või kontserni juriidilise struktuuri muutmisega kaasnevad tihti maksuküsimused, mis võivad tekitada nii maksuriske kui võimaldada saavutada ka maksusääste. Selleks, et teha kõigi sidusrühmade jaoks õige valik, tuleb eripalgeliste võimaluste maksumõjusid süvitsi tunda.

Aitame teil analüüsida tehingute otseseid maksualaseid mõjusid, modelleerida kontsernisiseste restruktureerimiste maksualaseid tagajärgi ning nõustada maksuaspektides, mis seonduvad keerukamate kontsernisiseste ümberkorraldustega enne osaluste müüki IPO, eraldatud äriüksuste müügi või ettevõtte täieliku võõrandamise raames. Loomulikult nõustame teid alati ka ettevõtte igapäevastes tulumaksu küsimustes.

Käibemaksualane nõustamine

Käibemaksu ja kaudsete maksude haldamine on ülioluline tagamaks, et need ei põhjusta ettenägematuid kulusid, mis võiksid nõrgestada teie ettevõtte konkurentsiolukorda. See tähendab, et riskide vähendamiseks tuleks analüüsida nii teie ettevõtte käibemaksu käsitlevaid lepinguid, tehinguid, tarneahelaid ja seadustele vastavusi kui ka käibemaksu tagastamise võimalusi.

Meie käibemaksu valdkonnale spetsialiseerunud meeskond saab teile abiks olla mis tahes käibemaksu alases küsimuses ning seda just teie äritegevuse spetsiifikast lähtuvalt.

Siirdehinnad

Siirdehinnad on nii rahvusvaheliste ettevõtete kui ka maksuhaldurite jaoks üks olulisemaid valdkondi. Võttes kasutusele läbipaistva ja põhjendatud riski- ja tasustamissüsteemi, mis põhineb asjakohasel siirdehindade strateegial, saavad ettevõtted vähendada siirdehindadega seotud halduskulusid.

Meie siirdehindadele spetsialiseerunud meeskond pakub igakülgset nõu kõiges siirdehindu puudutavas, alates siirdehindade metoodika kavandamisest ja väljatöötamisest kuni seonduva dokumentatsiooni koostamiseni.

Rahvusvaheline maksustamine

Uuele turule sisenemisel ning rahvusvahelises äritegevuses on maksuküsimustel äärmiselt oluline roll. Võtmetähtsusega on õige maksustrateegia väljatöötamine, mis toetaks piiriülest äritegevust ning aitaks vältida tarbetuid maksukohustusi või –riske.

PwC Eesti maksuvaldkonna eksperdid koos meie võrgustiku spetsialistidega tagavad teile parima oskusteabe maksuarengute- ja muudatuste kohta kõikjal maailmas ning aitavad hinnata nende mõju teie rahvusvahelisele äritegevusele.

Saame teile abiks olla ka välismaa tulude maksustamisel, et hinnata ja vastavalt regulatsioonidele tagasi nõuda välisriikides põhjendamatult kinni peetud makse.

Töötajad ja maksud

PwC Eesti tööõiguse ja füüsilise isiku tulumaksu valdkonna spetsialistidel on põhjalik praktiline kogemus eri liiki organisatsioonide nõustamisel. Aitame leida alati kõige sobivama lahenduse ning meie teenuste hulka kuuluvad vastavuskontrollid, deklaratsioonide koostamine, maksusäästlikud strateegiad, töötajate motivatsioonipakettide koostamine, tegevuseeskirjade ja süsteemide analüüs ning auditeerimise eelne kontroll. Aitame oma kliente ka välistöötajate ja -lähetustega seotud küsimustes ning mis tahes personali puudutavates maksuküsimustes.

Meie globaalses töötajate maksustamise meeskonnas töötab PwC võrgustikus enam kui 4200 spetsialisti, kes paiknevad 188 linnas ning enam kui 90 riigis üle maailma.

Ühinemis- ja omandamistehingute (M&A) maksustamine
Kohustuslik teabevahetuse direktiiv DAC 6
Maksukontrolli haldus
Maksualased koolitused

Ühinemis- ja omandamistehingute (M&A) maksustamine

Meie M&A tehingute maksunõustajad töötavad tihedalt koostöös PwC Eesti ja teiste riikide finants- ja õigusnõustajatega, mis tagab tehingute unikaalse ja põhjaliku analüüsi ning võimaldab seeläbi hinnata erinevate maksulahenduste tõhusust, suurendada kasu aktsionäridele ning vähendada tehingutega seonduvaid riske.

Maksuriskide auditi (tax due diligence) käigus selgitame välja ettevõtte potentsiaalsed maksukohustused ja pakume eduka tehingu saavutamiseks struktureerimisalast nõustamist.

Kohustuslik teabevahetuse direktiiv DAC 6

Meie maksumeeskond on teile abiks ka DAC6 rakendamisega seonduvates küsimustes. Euroopa Nõukogu direktiiv DAC6 mõjutab nii ettevõtjaid kui ka nõustajaid. Direktiiv paneb maksumaksjatele ja nende nõustajatele kohustuse informeerida maksuhaldurit etteulatuvalt teatud piiriülestest tehingutest või äri restruktureerimisest.

Avalikustamise kohustus langeb maksumaksjale olukorras, kus tehingute ahel on välja töötatud maja sees, välisel nõustajal on kutsesaladuse hoidmise kohustus või nõustaja tegutseb väljaspool ELi liikmesriike.

Sisuliselt nõuab direktiiv, et teatud tüüpi maksunõu andmisel tuleb sellest samal ajal teavitada ka maksuhaldurit. Maksuhaldurit tuleb teavitada tehingutest, mille peamine või üks peamisi eelistest on maksueelise saamine. Sealhulgas tuleb maksuhaldurit informeerida olukorras, kus nõustaja kehtestab maksumaksjale konfidentsiaalsusnõude tehingute abil saadava maksueelise suhtes või nõustaja tasustamine toimus tulemustasu põhimõttel vastavalt saadud maksueelisele.

Maksukontrolli haldus

Juhendame ja abistame ettevõtteid, kelle suhtes on algatatud maksukontroll ehk revisjon. Kogenud nõustajana oleme selle protsessi koos klientidega korduvalt läbi teinud ning oskame näha ja saame ettevõtteid aidata järgmiste teemadega:

Millised on tüüpilised eksimused maksudeklaratsioonidel;
Mida peaks silmas pidama maksuhalduri korralduste täitmisel teavet andes ja dokumente esitades;
Millist strateegiat valida maksuhalduriga suhtlusel.

Maksualased koolitused

Meie maksunõustajad osalevad regulaarselt erinevate koolituste korraldamisel nii täpselt kliendi soovile kokku pandud koolituste näol kui ka PwC koolitusprogrammi raames, kuhu põimime meie audiitorite, finants-, maksu- ja õigusnõustajate töölaualt kõige praktilisemaid küsimusi.