Стрес-тестування банків, нові вимоги корпоративного управління фінансових компаній, авторизація страхових посередників - які законодавчі новели чекають на ринок фінансових установ у 2025 році

З січня 2025 року Національний банк України оновлює ряд нормативно-правових актів для своїх піднаглядних суб’єктів (банків, платіжних установ, фінансових компаній, тощо). Зміни стосуються таких аспектів як відновлення стрес-тестування банків, затвердження порядку авторизації страхових посередників, врегулювання вимог до систем корпоративного управління та внутрішнього контролю фінансових компаній, тощо. Окрім цього, НБУ опублікував плани перевірок піднаглядних суб’єктів на 2025-й рік. 

Серед найважливіших новин, на наш погляд, такі.

1. Новини для банківських установ

1.1 Відновлення стрес-тестування банків. В 2025-му році НБУ відновить проведення стрес-тестування банків відповідно до затвердженого "Технічного завдання для здійснення оцінки стійкості банків і банківської системи України у 2025 році". Стрес-тестування у 2025 році проходитиме 21 банківська установа, на які припадає понад 90% активів банківської системи. 

1.2 Затверджено підходи до оцінки мінімального розміру ризику розрахунку для покриття капіталом. Національний банк визначив правила оцінки банками та банківськими групами мінімального розміру ризику розрахунку, який має покриватися капіталом. Запровадження нових вимог буде поетапним. На першому етапі банки та банківські групи мають розробити або доопрацювати наявні внутрішньобанківські (внутрішньогрупові) документи документи щодо визначення мінімального розміру ризику розрахунку. Цей етап банки мають завершити до 31 жовтня 2025 року, а банківські групи - до 31 березня 2026 року. 

1.3 Оновлення вимог в сфері кіберзахисту. Національний банк України планує переглянути деякі норми, що стосуються функціонування системи кіберзахисту та контролю за станом інформаційної безпеки і кіберзахисту в банківській системі України.

2. Новини для страхового ринку

2.1 Оновлено вимоги до страхових посередників. Національний банк України оновив вимоги щодо діяльності страхових посередників та умови здійснення діяльності з реалізації страхових та/або перестрахових продуктів. Для страховик компаній та страхових посередників передбачений ряд перехідних вимог, зокрема:

2.1.1 Cтрахові та/або перестрахові брокери, які наразі внесені до реєстру брокерів, зобов’язані зареєструватись в новому Реєстрі посередників до 31 березня 2025-го року та протягом трьох місяців з дати впровадження Національним банком комплексної системи захисту інформації (КСЗІ) оновити інформацію про себе в Реєстрі посередників;

2.1.2 Страховики зобов’язані зареєструвати своїх страхових агентів/субагентів/додаткових страхових агентів в Реєстрі посередників до 31 березня 2025-го року та оновити інформацію про таких агентів протягом трьох місяців з дати впровадження КСЗІ;

2.1.3 Страховики та страхові агенти зобов’язані привести у відповідність до вимог Закону про страхування відповідні посередницькі договори протягом трьох місяців з дня реєстрації таких посередників у Реєстрі посередників.

2.1.4 Страховики та страхові посередники зобов’язані до 30 вересня 2025 року привести у відповідність до вимог Закону про страхування та Положення діяльність осіб, що здійснюють реалізацію страхових та/або перестрахових продуктів. 

2.2 Визначено порядок розкриття інформації про страхового посередника та реалізації додаткового страхового продукту. Національний банк визначив та оновив порядок розкриття інформації про страхового посередника та реалізації страхового продукту, як додаткового до інших товарів, робіт або послуг. Страхові посередники мають привести свою діяльність у відповідність до вимог Положення до 1 травня 2025 року.

2.3 В Верховній Раді України зареєстровано проект Закону про систему страхування воєнних ризиків. Проект Закону розроблений з метою захисту страхових інтересів фізичних і юридичних осіб та спрямований на забезпечення відшкодування шкоди, заподіяної таким особам внаслідок реалізації воєнних ризиків в Україні.

3. Новини для фінансових компаній

3.1 Врегулювання вимог до систем корпоративного управління та внутрішнього контролю фінансових компаній. Національний банк затвердив вимоги до системи корпоративного управління та системи внутрішнього контролю фінансової компанії. Згідно з вимогами фінансова компанія зобов’язана організувати комплексну, адекватну та ефективну систему внутрішнього контролю шляхом запровадження заходів із внутрішнього аудиту, управління ризиками, контролю за дотриманням норм (комплаєнс) та інших елементів з метою якісного управління операційним, комплаєнс-ризиком та іншими ризиками, притаманними діяльності конкретного учасника ринку. Фінансові компанії мають привести свою діяльність у відповідність до нових вимог до 30 квітня 2025 року.

4. Фінансовий моніторинг

4.1 Оновлено вимоги НБУ в сфері фінансового моніторингу. Національний банк ухвалив Положення про порядок організації виконання окремих вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) протягом дії воєнного стану. Положення, зокрема, передбачає застосування фінансовими установами протягом воєнного часу і) спрощеного механізму ідентифікації та верифікації банками покупців облігацій внутрішньої державної позики "Військові облігації"; іі) підвищених лімітів для здійснення банками спрощених способів віддаленої ідентифікації та верифікації клієнтів-фізичних осіб; ііі) особливого порядку актуалізації даних про клієнтів в умовах, коли немає можливості встановити з ними контакт, тощо. 

4.2 План виїзних перевірок з питань фінмоніторингу на 2025 рік. Національний банк України запланував у 2025 році виїзні перевірки з питань фінансового моніторингу, дотримання вимог валютного та санкційного законодавства семи банків та дев’яти установ.

Ми рекомендуємо фінансовим установам завчасно приступити до виконання нових вимог. Фахівці PwC в Україні готові допомогти в їх реалізації. В разі зацікавленості, звертайтеся до Вадима Романюка, керівника практики Банківського та фінансового права, та Миколи Александрова, менеджера практики Банківського та фінансового права.