トレジャリー（財務管理）

英国のEU離脱（ブレグジット）支持という結果を受けて、その影響を即座に懸念したのは財務担当者でした。当社がブレグジット後に関する意見を伺った財務担当者の間で、為替相場の乱高下と英ポンドの下落が最大の懸念事項として挙げられました。待ち受ける不確実性の時期にあって、EU離脱に伴う政治面、法律面での具体的な課題が明らかになる中、企業の流動性リスクと財務リスクに最前線で対応するのは財務担当者です。

財務担当者に待ち受ける主要課題：

  • 為替相場の乱高下‐為替エクスポージャーと、為替相場の変動がグループ全体や主要事業体の会計・資金・経済状況に及ぼす影響の把握
  • 資金調達‐事業戦略実施のための資金調達方法と不確実性の高まりと変化の時期における流動性確保の方法
  • 資金管理‐不確実性が高まる時にあって企業の主要資産を守るとともに、これを有効活用するために、資金の可視性、予測、構成を改善し、いつでも利用できるようにすること
  • 取引先リスク‐取引先リスクを理解するとともに、金融機関との関係を構築することで、銀行との取り決めが新しい事業環境に適合するように図ること

企業は財務リスクに備えた計画を立て、リスクを管理することが可能となる有効なプロセスとシステムを整備する必要があります。資金へのアクセス、市場の変化に合わせた資金調達戦略の変更、金融機関との関係構築は課題の一部にすぎませんが、いずれも盤石な財務管理手法を構築するカギとなります。