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市場環境が好転し、新成長戦略においても資産運用の活用が掲げられるなど、日本における資産運用業の位置付けは、今後ますます大きくなるものと考えられます。一方、拡大するマーケットに対応して 投資家保護あるいは国際的な規制の強化など、資産運用業が果たすべき責任も大きくなってきていると考えられます。このような資産運用業が直面する変化に対して、国内外のビジネスに精通するプロフェッショナルによる高度なソリューションサービスが求められています。
PwC Japan有限責任監査法人の資産運用セクターのプロフェッショナルは、国内および外資の資産運用会社、信託銀行、投資信託などのファンドの監査・アドバイザリー業務の経験を豊富に有しています。資産運用ビジネスに精通し、求められる高いコンプライアンスを深く理解したプロフェッショナルが、クライアントの直面するリスクや課題に適切なソリューションを提供します。
背景 |
資産運用インダストリーの課題 |
PwCのソリューション例 |
金融危機・年金危機およびその後の規制強化 |
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投資家ニーズの多様化・高度化 |
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社会構造のパラダイムシフト |
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ファンドおよび資産運用会社の監査を、豊富な経験と実績を有するプロフェッショナルが実施しています。また、国際財務報告基準(IFRS)、米国会計基準(US GAAP)にかかる会計監査についても実施しています。
監査のみならず、それらと密接に関係がある業務で得られた情報や知見を利用し、効率的にサービスを提供します。グローバルオファリングについては、PwCグローバルネットワークを活用し、現地の制度および法令規制で必要となる業務をタイムリーかつ効率的に提供します。
SSAE18業務(受託業務の内部統制検証業務)は、従来、年金の運用を受託する投資顧問会社、投資信託財産の受託者である信託銀行の業務を対象とするケースが多数でしたが、不動産運用業務、事務受任やプライシングなどのさまざまなアウトソース業務にも対象が広がりつつあります。
GIPS(Global Investment Performance Standards)は、運用会社が投資パフォーマンス実績を提示する際に、公正な表示と完全な開示を確保するために定められた基準です。近年、運用結果が当該基準に定められた方法により計算されていることが重視される傾向にあります。
近年、国内外の規制が強化される傾向にあります。資産運用セクターに所属するプロフェッショナルは、国内および外資のファンド、資産運用会社などへの監査業務、SSAE18業務などを多数提供していることから、最新のコンプライアンス、レギュレーションを深く理解しており、国内外の規制への対応が必要なクライアントに明確かつ適切なアドバイスを行います。
公認会計士や公認内部監査人などの資格保持者をはじめ、多数の監督官庁や金融機関における実務経験者が金融監査、内部統制などについて豊富な知識や経験を有していることから、内部監査やリスク管理態勢を含め、内部統制における多様なニーズに応えています。
PE・VC・CVCファンド、運用会社、投資先に対して、ファンドの性質や投資戦略、ライフステージごとに異なるさまざまな課題を解決するため、会計監査はもとより、課題に応じたさまざまなサービスを提供します。
かつてないスピードで複雑性を伴い変化する経営環境に直面するクライアントをサポートするために、事業継続管理(BCM)/事業継続計画(BCP)、情報システムなどの各分野における専門性と、PwCグローバルネットワークを駆使して問題解決を図るとともに、クライアントの取り組みを新たな付加価値創出に発展させることを目指します。